摘要：现代企业要求实现全面企业管理，其中也包括全面计划管理。作为采销一体化通信企业，应遵循社会主义市场经济发展规律，以企业发展战略和提升经济效益为目标。通信企业在生产和经营中要做好资金计划编制，将贸易型采购资金纳入计划，直至对付款结算最终节点的实付金额进行计划对标和结果管控，监督好资金实际运作，以此提升企业资金内控水平，避免出现资金短缺或资金闲置的窘况。本文结合国有企业资金计划管控的实践经验，从企业运营案例出发，总结和摸索出一套提高资金计划准确率的方法，并探析了如何运用这套方法提高贸易型采购资金计划准确率，以供参考借鉴。

关键词： 资金计划管理; 月度资金计划管控优化; 资金风险控制; 资金计划准确率;

DOI： 10.13768/j.cnki.cn11-3793/f.2022.1251

专辑： 经济与管理科学

专题： 信息经济与邮政经济

分类号： F626.115